您现在的位置是:首页 > 每日一文 >

深度探讨买卖型民间票据贴现的合法性问题!

2021-03-03 10:31每日一文 人已围观

摘要说到票据贴现,一般分为两种,一是找银行直接贴现;二是民间的票据贴现行为,今天准备要和大家深度探讨的是买卖型民间票据贴现的合法性问题,感兴趣的票友不妨耐心往下阅读:...

    说到票据贴现,一般分为两种,一是找银行直接贴现;二是民间的票据贴现行为,今天准备要和大家深度探讨的是买卖型民间票据贴现的合法性问题,感兴趣的票友不妨耐心往下阅读:

深度探讨买卖型民间票据贴现的合法性问题!
 
一、买卖型民间票据贴现中中请贴现人的合法性问题
    买卖型民间票据贴现一般包括两方主体:中请贴现人和贴现人。因此,应当分别从申请贴现人和贴现人的角度就买卖型民间票据贴现的主体资质问题进行分析。关于申请贴现人的主体要求,主要规定在中国人民银行的相关规定中,如《支付结算办法》第92条、《贴现暂行管理办法》第18条、《票据管理实施办法》第10条等。实践中,各商业银行也基本遵守上述规定办理票据贴现业务。因此,民间票据贴现中申请贴现人的主体资格问题主要涉及两个问题:自然人是否可以申请办理票据贴现,申请办理贴现的主体是否一定要在金融机构开立存款账户。
 
(一)自然人可以申请办理票据贴现
    首先,票据贴现表现在具体的票据行为上就是票据背书,对于票据背书的主体《票据法》并没有排除自然人。其次,在上述规定中,虽然《贴现管理暂行办法》和《支付结算办法》规定贴现申请人必须为企业法人或者其他组织,但《票据管理实施办法》并没有规定向银行办理票据贴现的商业汇票的持票人不包括自然人,《票据管理实施办法》是《票据法》的细化规定,在选择适用法律上应当具有优先性。最后,自然人持有的银行承兑汇票,一般是其前手空白背书后直接交付后获得,因此其票面文义上的持票人是企业法人或者其他组织,从技术性角度看,其申请办理票据贴现不存在任何障碍。
 
(二)未开立存款帐户的主体可以中请办理票据贴现
    第一,世界各国票据法对于持票人的主体形式都没有要求有在银行设立账户的条件,我国票据法亦然。根据《合同法》司法解释规定,所谓“强制性规定”特指效力性强制性规定,而_L述中国人民银行的规定,要求在金融机构开立存款账户,主要是从业务管理角度出发,认为在开户行申请贴现有利于银行根据申请贴现人的信用额度进行贴现,能够降低经营风险,应属于管理性规定。第二,对于开立存款账户的金融机构,只有《贴现管理暂行办法》限定为申请贴现的金融机构,《票据管理实施办法》和《支付结算办法》都没有限制。但此后最高人民法院颁布的《关于审理票据纠纷案件若干问题的规定》(以下简称《审理票据纠纷案若干规定》)实际上变相否定了行政规章限定贴现申请人资格的规定。‘第三,民间票据贴现实践中,贴现申请人不少为自然人,且大多在银行没有单位账户,其办理贴现往往是不经过银行账户的,而2005年中国人民银行《关于完善票据业务制度有关问题的通知》从操作层面上实际上也解决了没有单位账户的个人办理票据贴现的问题。
 
二、买卖型民间票据贴现中贴现人的合法性问题
    金融行业具有较强的专业性和极高的风险性,因此世界各国对金融行业均设置严格的行业准入门槛,并建立资本充足率、信用评级、信息披露等制度实行严格监管,控制金融风险。票据贴现作为一种金融业务,不仅受票据法调整,还受金融监管部门制定的有关经营规则的约束,甚至还涉及到相关的刑事法律条文的规制。关于买卖型民间票据贴现中贴现人的主体要求,主要涉及到两方面的法律规定,即关于从事票据贴现营业业务的特许法律规定和非法从事票据贴现营业业务的法律责任规定。
 
(一)票据贴现业务属于国家特许经营的金融业务
    我国关于票据贴现经营业务的法律规定较多,都认为票据贴现业务属于国家特许经营的金融业务。因此实践中,我国经营票据贴现业务的主体主要是总行级的国有控股商业银行的票据专营机构、经批准的各类商业银行、信用合作社和外资银行。可见,票据贴现业务属于国家特许经营的金融业务,办理票据贴现业务的机构,一般应当是经国务院银行业监督管理机构批准的银行业金融机构。
 
    置严格的行业准入门槛,并建立资本充足率、信用评级、信息披露等制度实行严格监管,控制金融风险。票据贴现作为一种金融业务,不仅受票据法调整,还受金融监管部门制定的有关经营规则的约束,甚至还涉及到相关的刑事法律条文的规制。关于买卖型民间票据贴现中贴现人的主体要求,主要涉及到两方面的法律规定,即关于从事票据贴现营业业务的特许法律规定和非法从事票据贴现营业业务的法律责任规定。
 
(一)票据贴现业务属于国家特许经营的金融业务
    我国关于票据贴现经营业务的法律规定较多,都认为票据贴现业务属于国家特许经营的金融业务。因此实践中,我国经营票据贴现业务的主体主要是总行级的国有控股商业银行的票据专营机构、经批准的各类商业银行、信用合作社和外资银行。可见,票据贴现业务属于国家特许经营的金融业务,办理票据贴现业务的机构,一般应当是经国务院银行业监督管理机构批准的银行业金融机构。
 
(二)非经批准从事票据贴现业务的属于非法金融业务活动
    根据上文所述,票据贴现业务属于国家特许经营的金融业务,银行办理票据贴现的核心业务主要是票据的买入和卖出。’其中票据的买入后所有权发生转移,占用买入银行的贷款额度,体现在商业银行资产负债表的“发放贷款和垫款”中,并根据到期期限计入风险加权资产。
 
    上述买卖型民间票据贴现业务中,倒卖型票据贴现业务的行为人并非经中国人民银行批准的金融机构,其不具有从事票据贴现的法定资格,其从他人处购买银行承兑汇票后,按照自定利率与对方进行结算并以自有资金立即支付,事后再将银行承兑汇票出售其他倒票人或者向银行申请贴现,赚取其中的差价,实质上就是非法从事了商业银行票据经营中的票据的买入和卖出业务,具有一定的行政违法性。’支付型票据贴现中的贴现人虽然只具有买入行为而不具有卖出行为,但实质上也是非法从事了票据买入贴现经营业务,其所作的票据贴现行为将使票据转变为不加限制的融资票据,也违反金融法规的禁止性规定。根据相关法律规定,应当予以取缔、罚款甚至构成犯罪。

Tags:

广告位
    广告位

本栏推荐

    广告位

标签云

站点信息

  • 文章统计159篇文章
  • 微信公众号:扫描二维码,关注我们