您现在的位置是:首页 > 银行承兑汇票 >

深度分析:电子银行承兑汇票兑付风险及操作风险!

2021-04-26 11:21银行承兑汇票 人已围观

摘要电子银行承兑汇票的使用确实方便了一些企业的结算方式,当不可否认的是还是存在一定的风险的,那么接下来小编将会深度分析有一下电子银行承兑汇票兑付风险及操作风险! (一)...

    电子银行承兑汇票的使用确实方便了一些企业的结算方式,当不可否认的是还是存在一定的风险的,那么接下来小编将会深度分析有一下电子银行承兑汇票兑付风险及操作风险!
深度分析:电子银行承兑汇票兑付风险及操作风险!
 
(一)电子银行承兑汇票存在兑付风险
    电子银承承兑汇票的主要风险就是兑付风险,即持票人到期按规定程序操作提示银行付款,银行不能按期支付票面金额,导致持票人蒙受经济损失的风险。导致电子银行承兑汇票出现兑付风险的原因主要有以下几种:
 
(1)出票风险
    出票人违规出具电子银行承兑汇票,银行工作人员未及时发现。比如,出票人为了套取银行电子票据,取得银行贴现资金,在出票环节提供虚假发票或合同,上传至ECDS 系统,银行仅通过电子系统审查,不能及时发现出票人提供资料的真伪,随即冒险授予票据额度,出具票据,使电子银行承兑汇票的出票环节具有了违规的可能,从而产生出票风险。
 
(2)保证金不足风险
    银行工作人员超额授信给出票人或者对出票人提供的票据保证金额不足部分未要求出具担保,都使票据产生风险。现行行业规定,银行可以根据客户的信用等级分为a、b、c、d、四类,a类客户可由分行自行确定最低比例要求b类客户(含b类) 保证金不低于30%;c类、d类客户在符合银行授信准入标准的前提下分别不低于60%、90%,且C 类、D类客户的承兑授信敞口部分,要求提供足额、有效的担保。然而,银行经办人员违规降低保证金比率或不要求出票人出具相应担保必定会给持票人到期兑付带来风险。
 
(3)保证金转移风险
    出票人中途转移承兑保证金会使票据到期兑付产生风险。现行行业规定,承兑申请人应在承兑行开立保证金账户,于承兑授信发放审核前按承兑协议约定比例足额存入保证金。保证金用于承兑汇票到期日支付票款,承兑汇票未到期,不得提前支取。出票人不能按要求按时将保证金存入承兑行,或者在中途将保证金转作他用,势必给持票人到期兑付票款带来风险。
 
(4)出票行不具备相应资格
    出具电子银行承兑的银行可能不完全具备出具电子银行承兑汇票的资格。现行行业规定,出具电子银行承兑的银行应与出票人具有真实的委托付款关系,并具有支付汇票金额的可靠资金,而且内部管理完善,经其法人授权的银行审定。如果承兑行不符合条件或者没能做到上述三个条件当中的一条,就有可能导致承兑行延期支付票款或到期不能支付票款。所以,由于承兑行自身的原因导致电子银行承兑到期不能兑付的风险是最主要风险之一。
 
(二)电子银行承兑汇票的操作风险
    虽然 ECDS 系统目前操作已非常完善和安全,但是,若承兑行不按要求操作或者没有在规定的时间段内操作,也会给持票人带来系统风险。现行行业规定,ECDS 系统运行时间是早8:00 到晚 8:00。因此,不在此时间段内提交电子银行承兑指令,很容易给持票人带来操作风险。造成操作失效,票据转让很可能被退回,有些单位还有可能查不到票据状态,造成票据“背飞”,给持票人带来不必要的麻烦,这还需要到更高级别的银行协助处理。
 
(三)电子银行承兑汇票的支付风险
目前电子银行承兑汇票的承兑行种类繁多,不仅有国有银行、股份制银行,还有很多城市商业银行,当商家的下一手收款人是比较大的央企或者国企,对电子银行承兑汇票的承兑行要求很高,持票人就不得不选择信誉好的承兑行或者较大的承兑行进行选择性收取,如果收到非大行的承兑,就不能将承兑随意背书转让,持票人只好等到到期通过 ECDS 系统兑付,或者将此票据通过金融机构贴现,从而取得贴现资金支付购买原材料的货款,给持票人带来一定的经济损失。
 

Tags:

广告位
    广告位

本栏推荐

    广告位

标签云

站点信息

  • 文章统计167篇文章
  • 微信公众号:扫描二维码,关注我们